“세무사들이 제일 먼저 챙긴다..” 부모가 자녀에게 집 넘길 때 세금 줄이는 방법 3가지
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자녀에게 집을 물려주려고 마음먹으셨다면 증여세 부담이 걱정되실 겁니다. 한꺼번에 넘기면 세금이 크게 나올 수 있고, 나중으로 미루면 상속세 문제가 생길 수도 있습니다.
세금을 아끼려면 넘기는 순서와 방법을 미리 정해두는 것이 중요합니다. 같은 집을 물려주더라도 어떻게 하느냐에 따라 부담이 달라질 수 있습니다. 세무사들이 실제로 활용하는 세 가지 방법을 살펴보겠습니다.
첫째, 증여 금액을 나눠서 넘깁니다
한 번에 집 전체를 증여하면 누진세율이 적용돼 세금 부담이 커질 수 있습니다. 부모가 성년 자녀에게 재산을 증여할 때는 10년 동안 5천만 원까지 공제됩니다. 이 한도를 활용해 여러 차례에 걸쳐 증여하면 세금을 줄일 수 있습니다.
예를 들어 3억 원짜리 집을 10년 간격으로 두 번 나눠 증여하면 각각 공제 한도를 적용받을 수 있습니다. 한꺼번에 넘기면 높은 세율이 적용되지만 나눠서 하면 낮은 세율 구간을 두 번 쓸 수 있습니다. 다만 10년이 지나기 전에 추가로 증여하면 이전 증여액과 합산돼 세금이 계산되므로 타이밍을 지켜야 합니다.
둘째, 배우자와 공동명의로 만든 뒤 따로 넘깁니다
집이 부모 한쪽 명의로만 돼 있다면 배우자와 공동명의로 바꾼 뒤 각각 증여하는 방법이 있습니다. 배우자 간 증여 공제 한도는 10년간 6억 원이므로 집값이 이보다 낮다면 증여세 없이 지분을 나눌 수 있습니다.
공동명의로 만든 뒤 아버지와 어머니가 각각 자녀에게 지분을 증여하면 공제 한도를 두 번 적용받을 수 있습니다. 부모 한쪽이 혼자 증여하는 것보다 세금 부담이 줄어드는 이유입니다. 다만 배우자 간 증여 후 짧은 시간 안에 다시 자녀에게 증여하면 세무서에서 세금 회피 목적으로 보고 증여 재산을 합산할 수 있으므로 적절한 간격을 두는 것이 안전합니다.
셋째, 자녀가 주택을 처음 취득하는지 확인합니다
자녀가 생애 처음 집을 살 때는 취득세 감면 혜택을 받을 수 있습니다. 증여로 집을 받을 때도 일정 조건을 충족하면 감면 대상이 될 수 있으므로 증여 전에 자녀의 주택 보유 이력을 확인해야 합니다.
또한 증여받은 집이 실거주 목적인지, 자녀의 소득 수준은 어떤지에 따라 추가 세제 혜택을 받을 수 있는 경우도 있습니다. 특히 지역과 주택 가격에 따라 감면 조건이 다르므로 증여 시점에 적용되는 제도를 미리 살펴보는 것이 좋습니다. 증여 후 바로 매도하거나 임대를 놓으면 감면 혜택이 취소될 수 있으니 자녀가 실제 거주할 계획이 있는지도 함께 고려해야 합니다.
집을 물려주는 일은 한 번에 끝내려 하기보다 시간을 두고 계획하는 편이 유리합니다. 증여 시기와 방법, 자녀의 상황을 함께 살펴보면 같은 재산을 넘기더라도 세금 부담을 줄일 수 있습니다. 복잡하게 느껴지신다면 세무사나 세무서에 미리 상담받아 보시기 바랍니다. 재산을 물려주는 마음만큼 세금 부담도 함께 살피는 것이 진짜 준비입니다.
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